第二部分：3522vip浦京集团官网附属卫生学校2024年部门预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2024年收支总预算3827.07万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比减少2.47万元，下降0.06％。收入包括：一般公共预算拨款、纳入财政专户管理的收入、单位资金收入和上年结余收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、单位收入总体情况说明

2024年收入总预算3827.07万元，同比减少2.47万元，下降0.06％。其中：

（1）一般公共预算收入3042.39万元，同比减少357.58万元，下降10.52％，下降主要原因是免学费和助学金等相对上年减少。

（2）财政专户管理资金收入519.08万元，同比增加323.81万元，增长165.83％，增长主要原因是学校为给学生创造舒适的住宿环境，改善了学生住宿条件，住宿费标准提高，非税收入住宿费增长。

（3）单位资金收入261.60万元，同比增加31.30万元，增长13.59％，增长主要原因是成教分成收入预算增加。

（4）上年结转结余4万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

三、单位支出总体情况说明

2024年支出总预算3,827.07万元，同比减少2.47万元，下降0.06％。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为6类，其中：

1.机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出79.90万元，占本年支出预算2.09％，同比减少2.18万元，下降2.65％。

2.机关事业单位职业年金缴费支出类科目支出39.95万元，占本年支出预算1.04％，同比减少1.09万元，下降2.65％。

3.中等职业教育类科目支出3531.45万元，占本年支出预算92.28％，同比增加2.78万元，增长0.08％。

4.住房公积金支出类科目支出59.93万元，占本年支出预算1.57％，同比减少1.63万元，下降2.65％。

5.事业单位医疗类科目支出88.71万元，占本年支出预算2.32％，同比增加0.46万元，增长0.52％。

6.公务员医疗补助类科目支出27.14万元，占本年支出预算0.71％，同比减少0.80万元，下降2.88%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算1819.04万元，占本年支出预算47.53％，同比减少33.67万元，下降1.82％。其中：

人员经费预算1138.41万元，占基本支出预算62.58％，同比减少3.04万元，下降0.27％。其中：工资福利支出预算849.55万元，占基本支出预算46.70％，同比减少29.86万元，下降3.40％；对个人和家庭的补助预算288.86万元，占基本支出预算15.88％，同比增长26.81万元，增长10.23％,增长的主要原因是离退休人员标准提高。

公用经费预算680.63万元，占基本支出预算37.42％，同比减少30.63万元，下降4.31％，下降主要原因是学生人数减少，定额生均经费减少。其中：其他商品和服务支出科目预算147.06万元，占公用经费预算22.90％，具体支出用途于学生活动经费、学校消杀管理支出，伙食补助，离退休公用支出等。

2.项目支出预算。

项目支出预算2008.04万元，占本年支出预算52.47％，同比增加31.20万元，增长1.58％，增长主要原因是财政专户资金及单位资金收入增长，相应安排的项目支出增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款总收入3042.39万元，总支出3042.39万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入和总支出同比减少357.58万元，下降10.52％，下降主要原因是免学费和助学金等相对上年减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共总预算支出3042.39万元，同比减少357.58万元，下降10.52％，下降主要原因是免学费和助学金等相对上年减少。其中基本支出预算1656.39万元，项目支出预算1386万元。具体支出预算如下：

公务员医疗补助类科目支出27.14万元，全部是基本支出预算，主要用于事业单位参照国家公务员在参加城镇职工基本医疗保险制度的基础上，国家对公务员实行的医疗补助。

机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出79.90万元，全部是基本支出预算，主要用于事业单位缴纳在编人员基本养老保险。

中等职业教育类科目支出2786.72万元，其中基本支出1400.72万元，项目支出1386万元，主要用于办公费、差旅费、水电费、专用材料、劳务费、维修（护）费、工会经费等日常公用经费支出；发放在职人员基本及绩效工资；缴纳各类社会保险；中等职业教育助学金或奖学金支出；设备购置等资本性支出;对个人及家庭补助支出等。

住房公积金支出类科目支出59.93万元，全部是基本支出预算，主要用于事业单位缴纳在编人员住房公积金。

事业单位医疗类科目支出88.71万元全部是基本支出预算，主要用于事业单位缴纳在编人员医疗保险（含生育保险）及用于离退休人员医疗费。

六、一般公共预算基本支出情况说明

基本支出预算1656.39万元，同比减少74.58万元，下降4.31％。其中：

人员经费预算1014.17万元，占基本支出预算61.23％，同比减少32.14万元，下降3.07％，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。其中：工资福利支出预算809.59万元，占基本支出预算48.88％，同比减少28.77万元，下降3.43％；对个人和家庭的补助预算204.57万元，占基本支出预算12.35％，同比减少3.38万元，下降1.62％。

公用经费预算642.23万元，占基本支出预算38.77％，同比减少42.43万元，下降6.20％，下降主要原因是生均经费减少。主要包括办公费、印刷费、水费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2023年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2024年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）公务接待费2024年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（三）公务用车购置及运行费2024年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；

公务用车运行维护费2024年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位运行经费预算642.23万元，同比减少42.43万元，下降6.20％，主要用于保障学校日常运转产生的支出。主要包括办公费、印刷费、水费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、专用材料费、劳务费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。下降主要原因是生均经费减少。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算260.98万元，同比减少275.22万元，下降51.33％；下降主要原因是采购未达到政采要求标准。政府集中采购预算139.15万元，占政府采购预算53.32％，同比减少78.44万元，下降36.05％；分散采购预算121.83万元，占政府采购预算46.68％，同比减少196.78万元，下降61.76％。货物采购249.98万元，占政府采购预算95.78％；工程采购0万元，占政府采购预算0％；服务采购11万元，占政府采购预算4.21％。采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算182.73万元，面向中小企业预留金额182.73万元。

（三）国有资产占用情况说明。

2024年浦京集团实有在编车辆3辆，全部为本校所有，其中：2辆公务用车因公车改革封存，1辆公务用车正常使用。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理17个，预算金额2008.04万元，其中部门预算特定目标类项目7个、所有对下专项转移支付项目绩效目标0个，涉及一般公共预算拨款636万元，绩效目标情况详见报表。

重点项目一：项目名称中等职业教育国家奖助学金(中央资金)，预算资金118万元，2024年度绩效目标为通过贯彻落实《广西壮族自治区财政厅等五部门关于印发广西壮族自治区学生资助资金管理办法的通知》（桂财规（2022）9号）和《关于进一步做好乡村振兴教育帮扶学生资助工作的通知》（桂教资助（2022）21号）要求,使浦京集团被全日制普通高等院校（含高职院校）录取的家庭经济困难的学生资助政策知晓率达100％，资助标准为每生每年2000元，政策补助补贴对象数量≥590人，补助补贴资金支出合规性达100％，补助补贴资金兑现及时性于2024年11月30日前发放完成，补助补贴对象满意程度≥90％，设1条数量指标：政策补助补贴对象数量≥590人；设1条质量指标：补助补贴资金支出合规性＝100%；设1条时效指标：补助补贴资金兑现及时性2024年11月30日前完成发放；设1条成本指标：项目总成本≥118万元；设1条经济效益指标：建档立卡贫困户子女全程全部接受资助的比例≥95%；设1条满意度指标：补助补贴对象满意度≥90%。

重点项目二：项目名称自治区人民政府中等职业教育奖学金，预算资金7万元，2024年度绩效目标为激励中等职业学校学生勤奋学习、努力进取，对品学兼优的中等职业学校全日制在校学生进行奖励。奖励对象为全区中等职业学校全日制正式学籍二年级（含二年级）以上品学兼优的在校学生，奖励标准为每生每年2000元，资助政策知晓率100％，政策奖励对象数量≥35人，补助补贴资金支出合规性100％，于2024年11月30日前完成，奖励对象满意度≥90％，设1条数量指标：政策奖励对象数≥35人；设1条质量指标：补助补贴资金支出合规性＝100%；设1条时效指标：补助补贴资金兑现及时性2024年11月30日前完成发放；设1条成本指标：项目总成本=7万元；设1条经济效益指标：资助政策知晓率＝100%；设1条满意度指标：奖励对象满意度≥90%。