3522vip浦京集团官网（合并）

2023年度部门决算

目    录

第一部分：广科技大学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：3522vip浦京集团官网（合并）2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西科技大学（合并）2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023 年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：3522vip浦京集团官网概况

一、本部门职责

3522vip浦京集团官网坐落于国家历史文化名城和西南地区工业重镇、交通枢纽、商贸物流中心——柳州市，是直属广西壮族自治区人民政府管理的普通高等学校。学校前身为1958年在南宁筹建的广西工学院。1985年经广西壮族自治区人民政府决定将广西工学院移到柳州市办学。2012年广西工学院与柳州医学高等专科学校合并，2013年经教育部批准建立3522vip浦京集团官网。

学校基础设施齐全，办学条件优良。现有文昌、柳石、柳东3个校区，2个临床医学院，占地面积近2800亩，校舍总面积88万多平方米，生均教学、科研设备值2.35万元。设有16个二级学院、1个学部、2个直属附属医院（第一附属医院、第二附属医院），全日制在校学生2.4万多人。学校持续推进智慧校园建设，建成400台物理服务器容量的数据中心，被列入中国教科网城市节点单位。建成3522vip浦京集团官网校园创新创业孵化基地，获评广西大学生“四创”中心柳州中心、自治区众创空间。

3522vip浦京集团官网附属卫生学校始建于1974年9月，前身为柳州地区卫校，于2014年12月经广西壮族自治区编办批准，更名为“3522vip浦京集团官网附属卫生学校”。学校主管部门为3522vip浦京集团官网，履行中等职业教育和职业培训职能，是广西壮族自治区教育厅直属公益二类全额拨款事业单位，实行党组织领导下的校长负责制。附属卫生学校配置有全仿真ICU病房，模拟专科病房、模拟手术室、模拟产房、药剂专业标准化实训室等37间，多媒体教室33间。

3522vip浦京集团官网本级的主要职能是：围绕社会需求培养高等学历人才，开展硕士研究生和本专科生学历教育，并进行相关科学研究、继续教育、专业培训、学术交流和相关社会服务，促进科技发展和社会进步。

3522vip浦京集团官网附属卫生学校的主要职能是：开展中等职业学历教育和职业培训活动。

二、机构设置情况

根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发〈3522vip浦京集团官网机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2014〕69 号）精神，3522vip浦京集团官网为相当正厅级财政全额拨款事业单位。3522vip浦京集团官网校内共设置相当正处级党务和学校事务管理机构21个；相当正处级教学教辅科研机构20个；按照省部级平台进行管理的科研机构12个；附属医院、附属卫生学校等直属附属机构3个；校属企业1个。

本次部门决算公开的主体3522vip浦京集团官网，是自治区直属全额拨款事业单位，预算管理级次为二级，执行《政府会计制度》。2023年学校部门决算单位包含3522vip浦京集团官网本级、3522vip浦京集团官网附属卫生学校及学校所属非独立核算二级单位（学校后勤食堂）。

第二部分：广西科技大学（合并）2023年度部门决算报表

详见附件：3522vip浦京集团官网2023年度部门决算公开附表

   第三部分：3522vip浦京集团官网（合并）2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入105143.49万元，其中本年收入94152.93万元，较2022年度决算数减少7238.71万元，下降7.14%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入45714.26万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少494.20万元，下降1.07%，主要原因是2023年专业调整，招生人数缩减。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少8594.51元，下降100%，主要原因是2023年度未获得专项债券资金拨款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入36208.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少3561.79万元，下降8.96%，主要原因是2023年学生招生人数缩减，学费、住宿费等纳入财政专户管理的教育事业收入减少；另外科研事业收入略有减少。

5.经营收入0万元。

6.其他收入12230.67万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加5411.79万元，增长79.36%，主要原因是2023年收到柳州市东诚投资集团有限公司转来股权转让费8000万元。

7.使用非财政拨款结余1.3万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加1.19万元，增长1081.82%，主要原因是2023年非财政拨款结余资金用于支付手续费、年度服务费及银行询证费，无其他经费预算支出。

8.上年结转和结余10989.27万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加6696.91万元，增长156.02%，主要原因调整增加年初结转结余金额，具体情况如下：1.清算回收以前年度代垫外派管理人员（附属医院等机构）工资及社保支出。2.清算收回代垫水电费支出（学生超额使用水电费、食堂水电、承租门面水电、基建项目工地等）。3.收回以前年度股权投资成本。

（二）本部门2023年度总支出105143.49万元，其中本年支出97310.54万元, 较2022年度决算数减少1151.16万元，下降1.17%。支出具体情况如下：

1.教育支出89873.19万元,主要用于学校高等教育支出，是决算支出的主要部分；包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出和资本性支出等。

2.社会保障和就业支出2343.09万元,主要用于财政拨款安排的养老保险、职业年金及死亡抚恤金等支出。

3.卫生健康支出2149.58万元,主要用于财政拨款安排事业单位基本医疗保险缴费支出、中央重大公共卫生专项支出。

4.住房保障支出1042.94万元,主要用于财政拨款安排的住房公积金支出。

5.其他支出1901.74万元，主要用于为政府专债安排的文昌校区学生服务中心的房屋建筑物购建支出。

6.结余分配350.74万元。为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数减少10.61万元，下降2.94%。

7.年末结转和结余7482.21万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加621.14 万元，增长9.05%，主要原因是本年度财政拨款结转同比有所增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

3522vip浦京集团官网2023年度一般公共预算财政拨款支出45128.59万元，较2021年度决算数减少727.62万元，下降1.59%。其中：基本支出21679.41万元，项目支出23449.18万元。

3522vip浦京集团官网2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为41837.74万元，支出决算为45128.59万元，完成年初预算的107.87%，具体支出如下：

（一）教育支出年初预算为37233.28万元，支出决算为40294.32万元，完成年初预算的108.22%。预决算差异主要是财政追加生均拨款及专项拨款。教育支出主要用于全日制本专科生、研究生教育培养的人员支出、公用经费支出及专项资金支出等。

（二）社会保障和就业支出年初预算为1402.69万元，支出决算为1641.75万元，完成年初预算的117.04%。预决算差异主要为财政追加的人员补助经费。社会保障和就业支出主要用于在职在编教职员工养老保险支出。

（三）卫生健康支出年初预算为2149.75万元，支出决算为2149.58万元，完成年初预算的99.99%。

（四）住房保障支出年初预算为1052.02万元，支出决算为1042.94万元，完成年初预算的99.13%。主要用于在职在编教职工住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出21679.41万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出16149.19万元，完成年初预算的101.62%，预决算主要差异主要为财政追加的增人增资人员经费支出。

（二）商品和服务支出3405.76万元，完成年初预算的 99.08%，预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求，为公用经费节约资金。

（三）对个人和家庭补助支出2124.46万元，完成年初预算的112.01%，预决算主要差异主要为财政追加了离退休人员支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

3522vip浦京集团官网2023年度政府性基金支出1901.74万元，较2022年度决算数减少4791.03万元，下降71.59%。其中：基本支出0万元，项目支出1901.74万元。

3522vip浦京集团官网2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为1901.74万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年无财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额2787.66万元，其中：政府采购货物支出2487.21万元、政府采购工程支出97.35万元、政府采购服务支出203.1万元。授予中小企业合同金额2099.66万元，占政府采购支出总额的75.32%，其中：授予小微企业合同金额1118.84万元，占授予中小企业合同金额的53.29%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额71.91%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆22辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车18辆，其他用车主要是接送教师学生校区间往返的客车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）55台（套）。

（四）全口径“三公”经费支出情况说明。

2023年“三公”经费共支出84.71万元，人均0.043万元，比上年增加0.023万元，同比人均增长107.48%。“三公”经费的来源为非税收入安排的资金，公共财政拨款安排的“三公”经费为0万元。

具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.49万元，与上一年度同比人均增加了0.0003万元。原因是支付以前年度发生的出国前期费用。

2.公务接待费支出17.69万元，与上一年度同比人均增加0.0057万元，增长172.73%。主要原因是2023年国家对新冠感染疫情防控措施解除后，调研、交流学习等业务活动逐渐恢复，接待活动增加，公务接待费支出增加。

3.公务用车购置及运行费支出66.53万元。其中：公务用车购置支出17.98万元，公务用车运行费支出48.55万元；公务用车运行费同比人均增加0.0067万元，增长37.02%。增长主要原因是：2023年新增一辆公务用车、学生外出实践活动增多、油价上涨等多方面原因公务运行费用增长。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2023年度部门预算支出数87313.66万元，执行数97310.54万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，参与绩效评价的项目资金使用情况符合要求，各项结果达到了项目申请时设定的绩效目标。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度对预算“一体化”系统推送的63个预算项目开展了绩效自评工作。项目支出总额35704.69万元。经过项目自评，共自评出“一等级”项目53个，占项目总数比例84.13%；“二等级”项目7个，占项目总数比例11.11%；“三等级”项目1个，占项目总数比例1.59%；“四等级”项目2个，占项目总数比例3.17%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目绩效指标设定不够合理，绩效目标不全面，量化程度不高，造成自评困难。二是部分预算绩效管理工作开展不到位，预算绩效管理意识有待加强。三是实施项目规划性不足、部分项目未达到预期目标。下一步改进措施：一是进一步完善预算绩效指标体系，建立健全共性绩效指标框架，做到项目绩效指标定量和定性相结合，突出结果导向，确保绩效目标评价可以真实反应项目的完成情况。二是加强预算绩效目标管理，编制完整、准确量化可考核的绩效指标。根据年度重点工作编制项目年度绩效目标，实现与项目年度实施内容预期产出及效果相对应，全面完整反映项目的预期产出和效果。三是加强实施项目规划性，统筹做好项目规划和建设，力争达到预期目标，立行立改，长期坚持。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，教育领域基础能力提升项目（3522vip浦京集团官网文昌校区项目）自评得分为93.62分，一等，项目全年预算数为2000万元，执行数为1932.01万元，完成预算的96.6%。项目绩效目标完成情况：一是修缮演艺实训基地西北道路工程、完善教学楼和宿舍楼基础设施建设、完成文昌校区学生公寓维修翻新工程，维修改造面积达4466.92平方米；二是教学楼、宿舍楼及其周边道路完善改造陆续进行中、公共用房调整改造陆续完善。自评发现的主要问题及原因：项目的前期工作较慢，实施过程中受施工条件、环境、教学与建设矛盾等影响导致实施建设项目工期周期较长，部分项目指标完成值达不到初期设定值。如：建设的建筑面积及项目实施成本。下一步改进措施：进一步完善预算绩效指标体系建设，准确量化可考核的绩效指标，全面完整反映项目的预期产出和效果，确保绩效目标评价可以真实反应项目的完成情况。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。